11-го марта 2019г. в управлении расследования и оперативного-розыска ГКД РА было возбуждено уголовное дело согласно п. 1 ч. 3 ст. 178 УК РА по факту хищения путем мошенничества А. Г. суммы в размере 3.300.000 драмов РА  и нанесения ущерба государству в той же сумме.

 

В частности, по порядку <<Такс-фри>>, А. Г. представив паспорт РФ, в период 2017-2018гг. от некоторых компаний приобрел разные товары стоимостью 66.323.000 драмов РА /в том числе и НДС - 12.280.000 драмов РА/ - часы и золотые украшения. Затем он представил таможенным органам соответствующие документы, на основании которых в соответствии с Решением Правительства РА № 751-Ն от 29․06․2017 года, он в качестве возмещения получил суммы НДС, включенные в цены этих товаров, которые были приобретены для экспорта и оплачены в Республике Армения. Согласно вышеуказанному решению Правительства, принятому с целью стимулирования экспорта, в случае экспорта, приобретенных иностранным гражданином, в том числе и гражданином другой страны в РА товаров, возмещается НДС, уплаченный на территории Республики Армения.

 

Однако письмом, полученным от ПВУ полиции РА было установлено, что А. Г. является не только гражданином РФ, но и РА. А согласно закону РА <<О гражданстве>> лицо с двойным гражданством Республики Армения признается только гражданином Республики Армения, то есть А. Г. не имел права на возмещение НДС по порядку <<Такс-фри>>.

 

Одновременно, также было установлено, что А. Г. в процессе таких покупок на территории РА постоянно предъявлял паспорт гражданина РФ, а сотрудники компаний, у которых он совершал покупки, не были проинформированы о его гражданстве и в соответствии с полученными данными составляли счета для возврата НДС.

 

В ходе предварительного расследования в результате исследования счетов возврата НДС и справки ЗАО <<Конверс Банк>> было установлено, что в период 2017-2018гг., А. Г. получил 9.171.724 драмов РА наличными, а 3.108.699 драмов РА не наличными.

 

2-го августа 2019 года в отделе по расследованию преступлений, совершенных на территории международного аэропорта <<Звартноц>> СК РА, было принято постановление о не осуществлении уголовного преследования и прекращении производства на основании отсутствия состава преступления  в деяниях А. Г.

 

Однако прокурор, осуществляющий надзор за законностью предварительного следствия, рассмотрев материалы уголовного дела и проверив законность постановления, вынесенного следователем, пришел к выводу, что с целю дачи уголовно-правовых оценок  деяниям А. Г. и других лиц, обеспечения полноты и всесторонности расследования, необходимо осуществить некоторые следственные и процессуальные действия. И исходя-из  этого, прокурор отменил постановление о не осуществлении уголовного преследования и прекращении производства по уголовному делу.   

 

В ходе дальнейшего предварительного следствия А. Г. было предъявлено обвинение согласно п. 1 ч. 3 ст. 178 УК РА органом, осуществляющим производство.

 

В результате работы прокуратуры города Еревана, 23-го октября 2019г. последний почти полностью восстановил ущерб, нанесенный государству, представив квитанцию о переводе суммы в размере 12.280.000 драмов РА на депозитный счет прокуратуры РА.

 

Предварительное следствие продолжается.

 

Примечание.  Подозреваемый или обвиняемый в преступлении считается невиновным, пока его виновность не будет доказана в установленном УПК РА порядке и установлена вступившим в законную силу приговором суда.